Когда мы берем ипотеку, мы переплачиваем банку огромные деньги. Эти деньги называются процентами. И государство готово разделить с вами эту ношу, вернув 13% от суммы уплаченных процентов.
Давайте разложим всё по полочкам: кому положен этот вычет, как он работает и почему нельзя вернуть все деньги сразу.
Сколько можно вернуть?
Лимит по процентам — 3 000 000 рублей. Это значит, что максимальная сумма, которую вы можете получить на руки — 390 000 рублей (13% от 3 млн).
Важно: этот лимит отдельный. Он не входит в те 2 000 000 рублей, которые дают за покупку квартиры. Вы можете получить и 260 000 за квартиру, и 390 000 за проценты.
Главное правило: только фактическая уплата
Многие думают, что можно взять справку из банка о графике платежей и сразу вернуть все 390 000 рублей. Это не так.
Вычет дают только по фактически уплаченным процентам. Пока вы платите ипотеку, вы каждый год подаете декларацию и возвращаете по частям. С каждым годом остаток лимита уменьшается.
Пример: если ваш ежегодный платеж по процентам составляет 150 000 рублей, то за год вы вернете 19 500 рублей (13%). И так до тех пор, пока общая сумма возвращенных процентов не достигнет 390 000 рублей.
Кому положен вычет?
Главное условие — кредит должен быть целевым (ипотечным на покупку жилья). Потребительский кредит, даже если вы потратили его на квартиру, для вычета по процентам не подойдет.
Также вы должны быть плательщиком НДФЛ (13%) и иметь официальный доход.
Как получить вычет?
1. Через налоговую (3-НДФЛ). Самый распространенный способ. Вы подаете декларацию, прикладываете договор с банком и справку об уплаченных процентах за год.
2. Через работодателя. Вы получаете уведомление из ФНС и приносите его на работу. Работодатель перестает удерживать с вас налог, пока не вернется положенная сумма.
Три важных нюанса
- Справка из банка: Её нужно брать каждый год (можно в приложении банка). В ней должна быть указана сумма именно уплаченных процентов.
- Досрочное погашение: Если вы закрыли ипотеку досрочно, вы все равно имеете право на вычет за те проценты, которые успели заплатить банку.
- Распределение между супругами: Если ипотека оформлена на одного супруга, но квартира в совместной собственности, каждый из супругов может получить свой вычет по процентам (в пределах общей суммы 3 млн).
Бывает так, что человек работает не весь год или его зарплата небольшая. В этом случае вы не потеряете свои деньги. Вы получите возврат в пределах уплаченного НДФЛ, а остаток вычета перенесется на следующие годы.
Пример: вы заплатили налогов на 26 000 рублей, а ваши проценты по ипотеке позволяют вернуть 19 000 рублей. Вы получите все 19 000. А если бы проценты позволяли вернуть 40 000, то в этом году вы бы получили только 26 000, а остаток перешел бы на следующий год.
